Как указывать номер документа в КУДиР у ИП на ОСНО, освобожденного от уплаты НДС?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, есть входящие услуги, например аренда помещения, реклама в интернете (документы - акт, счет-фактура). В КУДИР занесла в раздел 1-4Б. В столбецы № 2 и 3 (Дата, номер документа) указывать № счет-фактуры или № акта?
Comments
-
ЗдравствуйтеЦитата: В столбецы № 2 и 3 (Дата, номердокумента) указывать № счет-фактуры или №акта?При отражении арендной платы в КУДиР, вы указываете номер и дата первичного документа, т.е Акта.
Счет-фактура нужна для отражения НДС. Сумму НДС указываете в КУДиР указываете отдельно, т.к. НДС при УСН это самостоятельный расход (пп.8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ) -
Цитата: Сумму НДС указываете в КУДиР указываете отдельно, т.к. НДС при УСН это самостоятельный расход (пп.8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ)Этот момент не поняла. Я занесла всю сумму с НДС, например по акту 100 руб, ндс=18, Итого 118 - эту сумму и внесла.
У меня ИП на ОСНО, от НДС освобождена. -
Цитата: У меня ИП на ОСНО, от НДС освобождена.В связи с этим Вы НДС включаете в стоимость услуг, ТМЦЦитата: 1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы:...8) суммы налога на добавленную стоимость по оплаченным товарам (работам, услугам), приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов в соответствии с настоящей статьей и статьей 346.17 настоящего Кодекса;...Мнение других коллег Выделение НДС отдельной строкой в КУДиР при УСН
-
simport, спасибо!
