Как начислить ОНА по убытку филиала?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Добрый день,уважаемые консультанты!работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.56.4).Вопрос возник в связи с переносом убытка прошлого года. Прочитала кучу информации ,что есть на форуме,но по своей проблеме подсказок не нашла.Дело в том,что у нас есть филиал. Информацией обмениваемся справками. По итогам 2013 года филиал сработал с убытком.Сумма убытка составила 746,79 руб.31.12.2013 оформила бухсправку через Операции вручную с проводками Д 84.02 К 79.02 746,79 руб.- отражен результат деятельности филиала за 2013 год.Когда подавала декларацию по НП,то в отчет сформированный программой автоматически вручную добавляла данные по оборотам,на основании ОСВ,которые филиал передал. Бухбаланс составляла таким же образом.Наша головная организация закончила год тоже с убытком.Сейчас мне нужно перенести убыток прошлого года на будущий,он складывается из двух сумм=голова + филиал.На данный момент ОНА в программе сформировано только по "голове".Если брать данные только "головы" то ОНА рассчитан верно,т.е. убыток "головы" * 20%.,я проверила по анализу состояния налогового учета по налогу на прибыль.Подскажите пожалуйста ,чтобы у меня в учете пошли данные с налоговой декларацией по НП как я могу дополнить картину по убытку филиала,может мне нужно еще дополнительно проводки оформить,чтобы ОНА в итоге по организации у меня был равен убытку по декларации умноженному на ставку 20%?или убыток филиала нужно было другой проводкой оформить,при котором ОНА в программе рассчиталось автоматически,как это происходит в случае с "головой"?

  Я не совсем понимаю, вы пишите о балансовом убытке для целей БУ? Или о налоговом убытке? 🤦‍♀️ Дело в том, что совпадение таких убытков крайне редкий случай.
  
  Что касается присоединенного убытка филиала для целей налогового учета, то мне кажется, что его не так нужно присоединять. Программа при применении ПБУ18/02 работает со всеми счетами затрат, и при каждом закрытии месяца формирует проводки по НП. Вы же написали так, будто от филиала присоединился лишь нераспределенный убыток (Д84 К79.02). Я не так вижу ситуацию.
  Мне кажется, что нужно, чтобы все операции по филиалу нормально отразились в Кт 90, в Дт 90, закрылись бы на 99 сч, и чтобы налог на прибыль сформировался бы общий. Так, как это происходит в конфигурации КОРП.
  
  Не исключаю, что я не совсем права. Поэтому, предлагаю вам разобрать ваш вопрос в методическом разделе, и безотносительно к программе. Просто: как правильно увязать налоговый убыток филиала с налоговым убытком головы.
  Я не смогу вам дать побольше информации. Зато на форуме есть специалисты - налоговые консультанты.
  Программу в вопросе нет смысла упоминать. Иначе вопрос снова вернут сюда. И я снова не смогу вам предоставить развёрнутый ответ. Прошу прощения.😓 🤦‍♀️
  Либо дождитесь, когда кто-нибудь из форумчан вам ответит здесь.
• Добрый день.
  
  Поскольку эксперт Алёна Светлая сказала, что этот вопрос не связан с работой в программе, и поскольку обсуждение пошло в плоскости бухучёта, переношу тему в раздел "Методология бухгалтерского учёта".
• Алена,спасибо что откликнулись на мой вопрос.
  Видимо пользователи форума в большинстве являются счастливыми обладателями программы КОРП,и у них нет необходимости операциями вручную "подсаживать"данные филиала в свою программу. Я периодически задаю вопросы касательно как учесть результаты деятельности филиала,но либо не получаю нужного ответа ,либо он не полный и у меня остаются опять вопросы.
  Придется самой разбираться.
  В любом случае, спасибо!